Travaux déductibles des impôts pour votre résidence principale : ce qu'il faut savoir

Lorsque l’on effectue des travaux de rénovation dans sa résidence principale, il est parfois possible de bénéficier d’avantages fiscaux. Cela permet de diminuer le coût global de ces travaux et ainsi, d’améliorer son confort de vie tout en réalisant des économies. Dans cet article, nous allons vous présenter les différentes types de travaux déductibles des impôts pour votre résidence principale. En seconde partie, nous vous expliquons comment déclarer des travaux de rénovation aux impôts.

Les travaux d’économie d’énergie et de développement durable

Tout d’abord, il est important de noter que les travaux visant à améliorer la performance énergétique de votre habitation peuvent être déductibles de vos impôts. En effet, le crédit d’impôt pour la transition énergétique (CITE) permet de bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu correspondant à une partie des dépenses engagées pour certains travaux d’amélioration énergétique. Parmi les travaux concernés, on retrouve :

L’isolation des murs, toitures et planchers bas, et sous certaines conditions le ravalement de façade est déductible des impôts.
Le remplacement des fenêtres et portes-fenêtres, pour en savoir plus sur le crédit impôt volet roulant
L’installation d’un système de chauffage ou de production d’eau chaude sanitaire utilisant les énergies renouvelables,
La pose d’une pompe à chaleur air/eau ou géothermique,
La mise en place d’une ventilation mécanique contrôlée (VMC) double flux.

Le montant du crédit d’impôt est plafonné selon la composition du foyer fiscal et les dépenses engagées. Il est essentiel de faire réaliser ces travaux par un professionnel RGE (Reconnu Garant de l’Environnement) pour pouvoir en bénéficier.

Les travaux d’adaptation du logement pour les personnes à mobilité réduite

Les travaux réalisés dans le but d’améliorer l’autonomie des personnes âgées ou handicapées peuvent également donner droit à une réduction d’impôts. Il s’agit notamment :

De l’installation d’équipements spécifiques aux personnes à mobilité réduite (ascenseurs, monte-escaliers, rampes d’accès, etc.),pour bénéficier d’un credit d’impot pour installation d’un monte escalier
De l’aménagement des sanitaires et de la salle de bains (douche à l’italienne, siège de douche mural, barres de maintien, etc.). Peut-on déduire des impôts des travaux de salle de bain ?

Ces travaux doivent être réalisés par un professionnel qualifié et ne sont pris en compte que si leur coût total dépasse un certain montant, lui-même soumis à un plafond selon la situation du contribuable. L’aide financière accordée prend alors la forme d’un crédit d’impôt sur le revenu.

La TVA réduite pour certains travaux

Il faut également savoir que certains travaux de rénovation énergétique peuvent bénéficier d’une TVA à taux réduit de 5,5% ou 10%. Cette déduction s’applique exclusivement aux travaux réalisés par un professionnel dans une résidence principale achevée depuis plus de deux ans. Les travaux concernés sont :

Les travaux d’économies d’énergie,
Les travaux d’amélioration, de transformation, d’aménagement ou d’entretien portant sur les locaux d’habitation.

Cependant, certaines conditions doivent être remplies pour bénéficier de cette TVA réduite, notamment en ce qui concerne la nature et la performance des équipements installés.

Les autres aides financières pour vos travaux de rénovation

En plus des crédits d’impôt et de la TVA réduite, il existe d’autres dispositifs d’aide à la rénovation énergétique de l’habitat :

L’éco-prêt à taux zéro (éco-PTZ) : ce prêt sans intérêts est accordé sous conditions de ressources et permet de financer certains travaux de rénovation énergétique dans sa résidence principale,
Les aides de l’Agence nationale de l’habitat (Anah) : elles sont destinées aux propriétaires occupants ou bailleurs dont les revenus ne dépassent pas certains plafonds et qui souhaitent réaliser des travaux de rénovation énergétique,
Les aides locales : certaines collectivités territoriales peuvent proposer des aides financières pour la rénovation énergétique des logements, à condition de remplir divers critères.

Pour bénéficier de ces différentes aides, il est primordial de bien se renseigner et de constituer un dossier complet avant le début des travaux.

Conclusion : bien préparer son projet pour profiter des déductions fiscales

En conclusion, de nombreux travaux de rénovation dans votre résidence principale peuvent donner droit à des déductions d’impôts ou à des aides financières. Il est donc essentiel de bien vous informer sur les dispositifs existants et de choisir avec soin vos prestataires afin de tirer le meilleur parti de ces opportunités. N’hésitez pas à solliciter l’aide d’un professionnel pour vous accompagner dans vos démarches et vous conseiller sur les meilleures solutions pour votre situation.

Guide pratique pour déclarer des travaux de rénovation aux impôts

Réaliser des travaux de rénovation dans son logement peut permettre de bénéficier d’avantages fiscaux ou de certaines aides financières. Toutefois, il est essentiel de connaître les démarches à suivre pour en informer l’administration fiscale et demander ces réductions d’impôt.

Les différentes catégories de travaux éligibles aux avantages fiscaux

Pour être éligible à un avantage fiscal lors de la réalisation de travaux de rénovation, il faut que ceux-ci concernent :

Des travaux d’amélioration énergétique,
Des travaux liés à la sécurité et l’accessibilité pour les personnes âgées ou handicapées,
Des travaux réalisés dans des logements anciens situés dans certains secteurs géographiques (zones ANRU, Malraux…).

De plus, ces travaux doivent être réalisés par des professionnels certifiés RGE (Reconnu Garant de l’Environnement) pour les travaux d’économie d’énergie et Qualibat pour les autres types de travaux.

Les dispositifs fiscaux favorisant les travaux de rénovation

Plusieurs dispositifs fiscaux ont été mis en place pour inciter les particuliers à réaliser des travaux de rénovation. Parmi eux, on retrouve :

Le crédit d’impôt pour la transition énergétique (CITE)

Le CITE permet de bénéficier d’un crédit d’impôt sur le revenu, équivalent à 30% des dépenses engagées pour des travaux d’amélioration énergétique, plafonné à 8 000€ pour une personne seule et 16 000€ pour un couple. Ce dispositif est soumis à certaines conditions de ressources et s’applique uniquement aux résidences principales achevées depuis plus de deux ans.

L’éco-prêt à taux zéro

L’éco-prêt à taux zéro est un prêt sans intérêt remboursable sur 15 ans maximum, destiné à financer les travaux d’économie d’énergie. Pour en bénéficier, il faut réaliser un bouquet de travaux comprenant au moins deux actions d’amélioration énergétique ou atteindre un niveau minimal de performance énergétique globale.

La TVA à taux réduit

Pour encourager les travaux de rénovation, l’État applique une TVA à taux réduit de 5,5% ou 10% selon les cas, au lieu de 20%. Cette mesure concerne les travaux réalisés dans des logements achevés depuis plus de deux ans, qu’ils soient liés à l’amélioration de la performance énergétique ou non.

Comment déclarer ses travaux de rénovation aux impôts ?

Pour déclarer vos travaux aux impôts et bénéficier des avantages fiscaux associés, vous devez :

Conserver l’ensemble des factures délivrées par les professionnels ayant réalisé les travaux (elles pourront vous être demandées en cas de contrôle) ;
Déclarer vos dépenses sur votre déclaration de revenus annuelle, à la rubrique « Dépenses ouvrant droit à réduction d’impôt » ou « Crédits d’impôt » selon le dispositif fiscal concerné.

Pour le crédit d’impôt pour la transition énergétique (CITE), il est nécessaire d’utiliser le formulaire n°2042 RICI (Réductions d’impôt – Crédits d’impôt – Intérêts d’emprunt). Vous devrez y détailler les équipements installés, leur coût et la main-d’œuvre si elle est éligible au crédit d’impôt. Les montants indiqués doivent être ceux figurant sur les factures fournies par les entreprises ayant réalisé les travaux.

Si vous bénéficiez de l’éco-prêt à taux zéro, vous devez également remplir le formulaire n°2063-SD (État descriptif des travaux financés par un éco-prêt à taux zéro) et l’adresser à votre centre des impôts avec votre déclaration de revenus.

Les erreurs à éviter lors de la déclaration des travaux aux impôts

Oublier de conserver les factures des travaux

Il est primordial de conserver les factures des travaux réalisés, car l’administration fiscale peut vous les demander en cas de contrôle. Sans ces justificatifs, vous risquez de ne pas bénéficier des avantages fiscaux auxquels vous avez droit.

Ne pas vérifier les conditions d’éligibilité aux dispositifs fiscaux

Tous les travaux de rénovation ne sont pas éligibles aux différents dispositifs fiscaux. Il convient donc de s’informer au préalable sur les critères d’éligibilité et de s’assurer que les travaux envisagés y répondent.

Déclarer un montant supérieur aux dépenses réellement engagées

Lors de la déclaration de vos travaux, veillez à indiquer le montant exact des dépenses engagées pour éviter tout risque de redressement fiscal. N’oubliez pas non plus de prendre en compte les plafonds imposés par les différents dispositifs fiscaux.